Stosowanie ulg podatkowych pozwala znacznie obniżyć podatek. Jeśli zapoznałeś się już ze szczegółami ulgi na dziecko, ulgi mieszkaniowej czy za internet, to czas na kolejną. Zobacz, ile oszczędności może Ci przynieść.
IKZE – co to jest i jak działa?
IKZE to dobrowolne konto emerytalne, które pozwala na gromadzenie oszczędności na przyszłość, a jednocześnie zapewnia ulgę podatkową. Oszczędzający mogą co roku odliczać wpłaty na to konto od podstawy opodatkowania, co skutkuje realnym zwrotem podatku w rocznym rozliczeniu PIT.
Środki zgromadzone na IKZE są prywatne, w pełni dziedziczone i można je wypłacić po ukończeniu 65. roku życia. Dodatkowo, minimalna wpłata wynosi zaledwie 100 zł, co sprawia, że jest to dostępne rozwiązanie dla wielu osób.
Ile można odliczyć od podatku?
Wysokość ulgi podatkowej zależy od rocznych wpłat oraz formy zatrudnienia:
- Osoby zatrudnione na umowę o pracę – maksymalna wpłata w 2024 roku wynosiła 9388,80 zł, co pozwala na odliczenie nawet 3004,42 zł w PIT.
- Osoby samozatrudnione – mogą wpłacić 14 083,20 zł, co skutkuje ulgą do 4506,62 zł.
Im wyższa wpłata, tym większy zwrot podatku. Jednak aby skorzystać z ulgi w rozliczeniu za 2024 rok, wpłaty na IKZE należało dokonać do 31 grudnia 2024 roku.
Jak uwzględnić IKZE w rozliczeniu PIT?
Odliczenia z tytułu wpłat na IKZE należy wykazać w:
- PIT-28,
- PIT-36,
- PIT-37,
- PIT-36L,
wraz z załącznikiem PIT/O, który służy do wykazania ulg podatkowych.
IKZE jako podwójna korzyść – oszczędności i ulga podatkowa
System IKZE nie tylko umożliwia obniżenie należnego podatku, ale także pozwala odkładać na przyszłość, zapewniając dodatkowe środki na emeryturę. To jedno z najkorzystniejszych rozwiązań, które pozwala legalnie płacić niższy podatek i jednocześnie zabezpieczyć swoją przyszłość finansową.
0 Komentarze